在美国投资房产,如何合理省税?

投资美国房产时,合理规划,节省税务支出,可以大大提高收益。以下是几种常见省税方法:

1. 建筑物折旧

美国税法允许投资房产业主对建筑物部分(不包括土地)进行折旧(Depreciation),从而减少应税收入:

住宅投资房的折旧年限为 27.5年 ,商业投资房为 39年

例如,购买一套价值 $275,000(假设建筑部分 $200,000)的房产,每年可折旧约 $7,273 ($200,000 ÷ 27.5)。

还可以申请加速折旧,提前享受更多税务减免。

2. 贷款利息抵扣

贷款购买投资房,支付的房贷利息(Mortgage Interest)可以作为支出抵扣租金收入。

3. 维修与维护费用抵扣

  • 物业管理费

  • 房屋装修维修

  • 保险费用

  • 广告招租费用

  • 相关交通和住宿费用

4. 1031 交换(1031 Exchange)——延迟资本利得税

如果你出售投资房,并用收益购买另一处投资房产 ,可以利用 1031 交换延期缴纳资本利得税 (Capital Gains Tax)。交换的资产必须是“同类资产”(Like-Kind)

5. 通过 LLC 或 S-Corp 持有房产

如果持有多处房产,可以设立 LLC(有限责任公司) ,不仅能降低法律风险 ,还可能有税务优势。通过 S-CorpLLC 选S-Corp税务模式 ,可以减少自雇税(Self-Employment Tax)。

6. 资本利得税优惠

若持有房产超过 一年 再出售,适用 长期资本利得税(Long-term Capital Gains Tax) ,税率为 0%、15% 或 20%(视收入情况)。

若房产持有少于一年出售,则适用短期资本利得税 (Short-term Capital Gains Tax),税率与普通所得税一致。